ZUS wysyła PIT-y beneficjentom świadczeń. Co to dla nich oznacza?

Zakład Ubezpieczeń Społecznych wyśle ok. 10,4 mln deklaracji podatkowych PIT za 2024 rok do wszystkich, którzy w ubiegłym roku pobierali świadczenia z tej instytucji. Deklaracje będą wysyłane do końca lutego 2025 r. Do tej pory wysłano już ok 5 mln formularzy. W województwie łódzkim przesyłkę z ZUS-u otrzyma ok. 734,6 tys. osób.

Co roku na przełomie stycznia i lutego ZUS rozpoczyna akcję wysyłkową deklaracji PIT-40A, PIT-11A i PIT-11. – Co ważne, w tym roku ZUS nie rozlicza świadczeniobiorców z nadpłatą podatku. Takie osoby otrzymają PIT 11A, a zwrot z tytułu nadpłaty podatku bezpośrednio z urzędu skarbowego. Zwrot nadpłaty nastąpi w ciągu 45 dni od złożenia zeznania podatkowego. jeżeli świadczeniobiorca nie miał innych dochodów i nie korzysta z odliczeń, nie musi składać zeznania podatkowego PIT-37 lub PIT-36 – informuje Monika Kiełczyńska z ZUS.

Ponad 460 tysięcy emerytów i rencistów, dla których podatek jest naliczany wyłącznie od trzynastej i czternastej emerytury otrzyma wraz z deklaracjami PIT ulotkę informacyjną i wniosek o niepobieranie zaliczek na podatek od dochodu do 30 tysięcy zł (EPD-21). Złożenie tego wniosku może zabezpieczyć przed nadpłatą podatku.

Do końca lutego ZUS wyśle deklarację podatkową do wszystkich, którzy w ubiegłym roku choćby tylko jeden raz pobrali świadczenie z tej instytucji. Z ok. 10,4 mln wysyłanych deklaracji zdecydowaną większość otrzymają emeryci i renciści. Pozostałe formularze trafią m.in. do osób, które w ubiegłym roku pobierały zasiłki chorobowe, macierzyńskie czy opiekuńcze.

– W województwie łódzkim przesyłkę z formularzem PIT otrzyma ponad 734 tys. osób. W tym ok. 617 tys. świadczeniobiorców długoterminowych czyli np. osób pobierających emeryturę czy rentę oraz ok. 117 tys. świadczeniobiorców zasiłkowych – informuje Monika Kiełczyńska.

PIT-40A otrzymają emeryci, renciści, a także osoby, które korzystały ze świadczenia lub zasiłku przedemerytalnego i nauczycielskiego świadczenia kompensacyjnego, jeżeli pobierały świadczenie z ZUS przez cały rok kalendarzowy. Dotyczy to również emerytów i rencistów zamieszkałych za granicą w państwach, z którymi Polskę łączą umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania, zgodnie z którymi emerytury i renty z ZUS podlegają opodatkowaniu w Polsce.

PIT-11A to informacja o dochodach dotycząca osób, które pobierały inne niż wymienione powyżej świadczenia z ZUS (zasiłki chorobowe, macierzyńskie) i tych, które w momencie rozliczania podatku nie są już świadczeniobiorcami ZUS. Deklaracje te otrzymają również m.in. osoby, które złożyły w ZUS oświadczenie o zamiarze wspólnego rozliczania dochodów z małżonkiem albo wniosek o obliczanie i pobieranie zaliczki na podatek według wyższej skali podatkowej czy wniosek o niesporządzaniu rocznego obliczenia podatku na PIT-40A.

PIT-11 otrzymają z kolei osoby, które pobrały w ubiegłym roku świadczenie należne po osobie zmarłej, alimenty potrącone ze świadczenia wypłacanego przez ZUS dla osób alimentowanych na podstawie wyroku sądu lub ugody lub należności na zaspokojenie potrzeb rodziny, o ile pomiędzy małżonkami została ustanowiona rozdzielność majątkowa.

– Przypominam, iż emeryci i renciści, którzy mogą skorzystać z odliczeń od dochodu lub od podatku, powinni to zrobić w zeznaniu podatkowym PIT-37 lub PIT-36 i złożyć je w urzędzie skarbowym do 30 kwietnia. Każdy emeryt i rencista może również przekazać 1,5 proc. podatku do organizacji pożytku publicznego. o ile jest to ta sama organizacja, co w roku ubiegłym, świadczeniobiorca nie musi składać żadnej dodatkowej dokumentacji w urzędzie skarbowym. o ile jest to inna organizacja, należy wówczas złożyć w urzędzie skarbowym druk PIT-OP – wyjaśnia Kiełczyńska.