Zarówno testament, jak i trust są dokumentami prawnymi, które mają na celu rozdzielenie majątku osoby po jej śmierci. Choć obydwa te instrumenty pełnią podobną rolę, różnią się one w sposobie, w jaki realizowane są rozrządzenia i jakie procedury prawne muszą przejść, aby stały się skuteczne. Główną różnicą pomiędzy testamentem a funduszem powierniczym jest to, iż testament musi przejść przez proces „probate”, czyli postępowanie spadkowe, natomiast trust może ominąć ten proces.
Fot. Archiwum WEMDlaczego trust może być lepszym wyborom niż testament?
Trust to sposób organizacji majątku, który upraszcza proces przekazywania aktywów po śmierci właściciela. Z trustem osoba tworząca fundusz (zwana „twórcą”) powołuje zaufaną osobę, która zarządza jej majątkiem już za jej życia. Twórca funduszu może być samodzielnie powołanym powiernikiem, o ile jest w stanie podejmować decyzje lub może wyznaczyć osobę trzecią, która będzie pełnić tę rolę.
Główna różnica pomiędzy testamentem a funduszem powierniczym na Florydzie to czas, w jakim beneficjenci mogą otrzymać swoje udziały w majątku. Trust nie wymaga przechodzenia przez proces „probate”, co sprawia, iż przekazanie aktywów może przebiegać szybciej i sprawniej.
Dlaczego testament może być lepszym wyborom niż trust?
Testament to dokument prawny, który precyzyjnie określa, jak mają zostać zarządzane sprawy majątkowe osoby po jej śmierci. Zwykle sporządzenie testamentu jest mniej skomplikowane i znacznie tańsze niż utworzenie funduszu powierniczego. Osoby, które mają mniej skomplikowany majątek, mogą z powodzeniem korzystać tylko z testamentu. Testamenty nie wymagają wyznaczania powiernika, co czyni je bardziej elastycznymi od trustów. W testamencie można także określić szczegółowe życzenia dotyczące pogrzebu czy ceremonii pogrzebowej, co jest niemożliwe w przypadku trustu.
Jak założyć trust na Florydzie?
Tworzenie trustu (znanego również jako „revocable living trust” – trust odwoływalny) wiąże się z kilkoma krokami, które należy przeprowadzić wraz z prawnikiem:
- Decyzja, jakie aktywa mają zostać przeniesione do funduszu powierniczego.
- Określenie, co ma się stać z tymi aktywami po śmierci twórcy funduszu.
- Wyznaczenie powiernika – osoby odpowiedzialnej za zarządzanie aktywami funduszu.
Obowiązki powiernika trustu
Powiernik trustu jest odpowiedzialny za zarządzanie majątkiem funduszu, opłacanie rachunków i podejmowanie decyzji inwestycyjnych. jeżeli twórca funduszu nie chce lub nie może pełnić tej funkcji, może powołać powiernika spośród rodziny, przyjaciół lub profesjonalistów (np. prawnika). Powiernik musi przestrzegać przepisów prawnych i regulacji dotyczących zarządzania funduszem.
Dwa rodzaje trustów
Na Florydzie istnieją dwa główne rodzaje trustów:
- Fundusz odwoływalny (revocable trust) – fundusz, który można zmieniać lub anulować w dowolnym momencie, pod warunkiem, iż twórca jest w pełni zdolny do podejmowania decyzji.
- Fundusz nieodwoływalny (irrevocable trust) – fundusz, którego warunków nie można zmieniać po jego utworzeniu. Wybór tego rodzaju funduszu wymaga dokładnego rozważenia, ponieważ zmiana warunków jest praktycznie niemożliwa.
Czy potrzebujesz i testamentu, i trustu?
W wielu przypadkach osoby planujące jak rozrządzić swoim majątkiem mogą skorzystać z obu instrumentów – testamentu i funduszu powierniczego. Oto kilka powodów, dlaczego warto rozważyć oba dokumenty:
- Trust obejmuje tylko te aktywa, które zostały w niego przekazane. jeżeli nie przeniesiesz wszystkich swoich aktywów do funduszu, nie zostaną one przekazane na podstawie tego dokumentu. Mniejsze przedmioty, takie jak biżuteria czy sztuka, mogą zostać przekazane określonym osobom w testamencie.
- Testament pozwala na wyznaczenie opiekuna dla nieletnich dzieci oraz określenie, jak majątek powinien zostać rozdysponowany w momencie osiągnięcia przez nie pełnoletności.
- Trust pozwala uniknąć procesu „probate”, co może zaoszczędzić czas i pieniądze, a także zapewnia prywatność, ponieważ nie wymaga publicznego ujawnienia szczegółów majątku.
- W testamencie można również określić życzenia dotyczące pogrzebu.
Podsumowanie
Rozumienie różnic między testamentem a funduszem powierniczym jest najważniejsze przy planowaniu dotyczącym majątku na Florydzie. Każdy z tych dokumentów ma swoje zalety, w zależności od indywidualnych potrzeb osoby planującej swoje sprawy majątkowe. jeżeli chcesz upewnić się, iż Twoje życzenia będą realizowane zgodnie z prawem, warto skonsultować się z prawnikiem specjalizującym się w prawie spadkowym i planowaniu majątku, który pomoże Ci wybrać najdogodniejsze rozwiązanie.
Jovita Wysocka Ahava, Esq.
Jovita Wysocka Ahava jest prawnikiem zajmującym się prawem spadkowym oraz powypadkowym. Jest współwłaścicielem Ahava Legacy Law i ma 25 lat doświadczenia w prowadzeniu różnorodnych spraw cywilnych i sądowych. Jej największe sukcesy i osobista satysfakcja jako adwokata wynikają z pomagania klientom i ich rodzinom w zachowywaniu ich dziedzictwa oraz przywracaniu ich życia do normy po poważnym wypadku. Pani Wysocka Ahava reprezentuje klientów na całej Florydzie. Można się z nią skontaktować pod numerem telefonu 727-362-1234 lub mailem [email protected].
Ten artykuł ma na celu wyłącznie informacje, a nie porady prawne.
